В результате совершенствования рыночной экономики появляется необходимость создания полноценной финансовой инфраструктуры, которая будет включать в себя финансовые рынки тоже. При развитии данной структуры развивается банковская система общества, уже эта система осуществляет свои операции на банковском рынке, то есть такая система регулирует взаимодействие банков с обществом. Таким образом, можно сказать, что банковская система – это объединение всех действующих банков и иных финансовых организаций и учреждений в стране.
Сейчас во всем мире существует современная банковская система, иными словами двухуровневая. В такой системе на верхнем уровне расположен центральный банк, а на нижнем же помещены коммерческие банки и финансово-кредитные организации и учреждения.
Центральный банк можно назвать главным банком страны, так как он выполняет самые важные функции. Этот банк устанавливает денежно-кредитную политику государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, обеспечивает стабильную деятельность банковской и финансовой систем, реализует устойчивость национальной денежной единиц, а так же хранение золота и денежных средств.
Теперь поговорим о коммерческом банке. Это банк, являющийся предприятием, которое организует собственный бизнес. Такой банк имеет дело с организациями, предприятиями и населением, продавая им услуги для получения прибыли. Система прибыли коммерческих банков в целом заключается в разнице между процентами, которые платят заёмщики, и процентами, которые банк платит вкладчикам. У коммерческих банков есть операции, которые подразделяются на активные и пассивные. Пассивные банковские операции – это операции, представляющие собой мобилизацию денежных ресурсов; приём депозитов, то есть вкладов; приобретение кредитов от центрального и других банков; и выпуск своих ценных бумаг.
Активные операции – операции по предоставлению разных кредитов (по срокам, размерам), то есть операции, показывающие то, как располагает средствами банк.
В основном кредитные операции становятся истоком дохода банка, однако в то же время это и рискованное дело, так как всегда есть шанс неуплаты процентов, всяческие нарушения возврата кредитов и тому подобное. Поэтом коммерческие банки всячески стараются отыскать реально действенные методы оценки кредитоспособности заёмщиков.